Anonim
Заслуге: Андреи_Попов / Схуттерстоцк

Недавна студија о 500 успешних власника малих предузећа открила је да 51% себе није исплатило неколико месеци како би могли поново уложити новац у своје пословање. Подузетници се не плаћају само кућним платама, већ се често пензионом штедњом. Према Манта студији, једна трећина од скоро 2.000 анкетираних власника малих предузећа нема план пензијског осигурања.

Схватам. Кад је новац кратак, тешко је оправдати одлагање одређеног за пензију, а ако имате финансирање или дугове за отплату, излазак из тих обавеза има главни приоритет - што је паметно, јер вероватно плаћате више камате за новац дугујете него што бисте зарадили од уштеде на пензионом рачуну. Али, кад сте у црном, требало би да одредите предност уштедама за пензију.

Додуше, лакше је допринијети пензијском штедном плану када радите за већу компанију и то је дио пакета за бенефиције. Али иако вам је потребно више времена и новца да се направи план за пензионисање него да се пријавите за њега, имате неке добре могућности за избор.

На располагању је неколико различитих типова пензионих планова за мале компаније, а пружаоци услуга имају приступачне и приступачне опције дизајниране за чак врло мала предузећа. Постоје и неке пореске предности које могу помоћи у надокнађивању трошкова спонзорисања пензионог плана за мала предузећа.

Можете бирати између једноставних планова које свако може отворити, планова дизајнираних за самозапослене људе без запослених или послодавних пензионисаних планова за мала предузећа која запошљавају било где од два до 100 радника. Прочитајте више о томе како бисте сазнали више о опцијама за пензиони план малог предузећа које су вам доступне и неколико савета који ће вам помоћи да одлучите о којим желите да разговарате са вашим ЦПА или финансијским саветником.

Ако већ знате коју врсту плана желите, погледајте нашу најбољу страницу за бирање да бисте видели које провајдере плана препоручујемо.

Напомена уредника: Тражите ли прави план пензионисања радника за ваше пословање? Попуните доњи упитник како бисте се наши партнери продавци контактирали о вашим потребама.

видгет за купац

Порезне предности за мала предузећа

Влада нуди порез на кредит за пензионе планове како би помогла малим предузећима да пруже пензионе планове својим запосленима. Омогућава вам да за прве три године свог плана одузмете до 50% или 500 УСД од стартног и административног трошка.

Ако се уплаћујете или дајете доприносе на рачунима запослених, тај новац је такође порезно признат.

Омогућава вам да допринесете сопственом плану пензијске штедње, а као и ваши запослени, имате могућност изборних одлагања који вам могу омогућити да спустите оквир пореза на доходак. Такође, у зависности од вашег прихода, можете се квалификовати за штедни кредит.

Ускоро би могли бити доступни додатни порески кредити, јер савезни законодавци настоје да пензионе планове учине доступнијим и приступачнијим за власнике малих предузећа. На пример, један рачун који се разматра пружао би порески кредит малим предузећима која аутоматски уписују своје раднике у своје пензионе планове.

Врсте пензионог плана

Ево неколико ствари које треба размотрити које би вам могле помоћи да одлучите коју врсту пензионог плана желите да истражите. Померите се према доле или кликните на доле повезане везе да бисте сазнали више о свакој врсти плана. Пошто је спонзорисање плана пензионисања за ваш мали посао велики корак, требало би да се консултујете са својим финансијским саветником и ЦПА-ом за савет о томе који је тип најбоља опција за вас и ваше пословање. Једном када одаберете врсту плана, требало би да позовете више компанија да бисте добили понуде за цене специфичне за ваше пословање.

Ако имате запослене и желите …

  • Да бисте поставили распоред утврђивања вредности који подстиче задржавање запослених, погледајте традиционалних 401 (к).
  • Да бисте избјегли недискриминацијско тестирање, тако да ви и ваши високо компензирани запосленици можете агресивно уштедјети за пензију, размислите о сигурној луци 401 (к).
  • Једноставан план који омогућава вашим запосленима да дају доприносе, погледајте у једноставном ИРА-у.
  • Да бисте одабрали које године доприносите рачунима за пензионисање запослених, на пример, ако ваш профит из предузећа варира из године у годину, размислите о СЕРА ИРА.

Ако сте самостални власник и желите …

  • Да бисте уштедјели онолико новца за пензију колико је дозвољено и допринијели као запосленом и послодавцу, потражите соло 401 (к).
  • Да бисте уштедјели што више новца за пензију, али само желите дати доприносе послодавца, погледајте СЕП ИРА.
  • Једноставан план пензионисања који је лако успоставити, узмите у обзир традиционални ИРА.
  • Једноставан план након опорезивања који омогућава да ваш новац расте без пореза, погледајте Ротх ИРА.

Традитонал 401 (к)

Ово је можда најпознатија врста пензионог плана. Разлика између планова ИРА и 401 (к) је у томе што 401 (к) с омогућавају запосленима да уплаћују већи износ у доларима на своје рачуне, омогућавају запосленима да узимају кредите из пензијске штедње, а већина нуди запосленима да одаберу претпорез и Ротх доприноси.

  • Трошак по запосленом. Зависно од провајдера плана. Потражите пружатеље услуга свеобухватности који раде са малим предузећима. Већина наплаћује накнаду за постављање, месечне (или годишње) административне таксе и накнаде по учеснику, као и накнаду за инвестирање или саветодавство. Учесници плана плаћају омјер трошкова ЕТФ-а и узајамног фонда, као и фондове.
  • Структура доприноса Учешће запослених је необавезно и често им омогућава да одаберу доприносе пре опорезивања путем одлагања плата или Ротх доприноса после опорезивања. Доприноси послодаваца нису обавезни, али можете подесити временски распоред који вам омогућава да повратите проценат доприноса предузећа ако запослени напусти компанију пре одређеног времена.
  • Ротх 401 (к) насупрот традиционалном 401 (к). Ротх 401 (к) је варијација традиционалног 401 (к) који учесницима на плану омогућава да плаћају доприносе након опорезивања, а не пре одлагања плата. Доприноси након пореза нису одбитни, јер сте их већ платили. Али предност је што ваш новац расте без пореза, тако да када га повучете, он се не опорезује.
  • Границе доприноса за 2019. годину су 19.000 УСД за запослене или 25.000 УСД за запослене старије од 50 година. Послодавци могу допринијети до 25% накнаде запосленика, али укупни доприноси (доприноси запослених и послодаваца) не смију прелазити 56.000 УСД или 62.000 УСД за запослене старије од 50 година и старије који плаћају доприносе. Овај план, међутим, подвргава се недискриминацијском тестирању, што осигурава да не фаворизује запослене са високим платама. Власници предузећа и запослени са високом зарадом можда ће морати да смање свој допринос да би прошли овај тест.
  • Врста подношења. Морате да доставите „Годишњи план повратка / извештаја о накнадама запослених“- такође познат као ИРС образац 5500 - уз овај план. Као што је поменуто у горњој тачки, овај план захтева тестирање на недискриминацију.
  • Идеално за основана мала предузећа која желе да користе распоред за подстицање задржавања талената или који не желе да се поклапају са доприносима за пензионере или да доприносе њима.

Сигурна лука 401 (к)

Сигурна лука 401 (к) је варијација традиционалног плана 401 (к) која није подложна годишњем недискриминацијском тесту ИРС-а. Ово омогућава власнику предузећа и високо обештећеним запосленима да дају максималан допринос на своје пензионе рачуне. Међутим, послодавци су дужни да се уплаћују или доприносе на пензионим рачунима запослених и та средства су одмах 100% обезбеђена.

  • Трошак по запосленом. Разликује се од понуђача планова, али они који нуде свеобухватне планове за мала предузећа обично су јефтинији. Већина наплаћује накнаду за постављање, месечне (или годишње) административне таксе и накнаде по учеснику, као и накнаду за инвестирање или саветодавство. Учесници плана плаћају омјер трошкова ЕТФ-а и узајамног фонда, као и фондове.
  • Структура доприноса Доприноси запослених нису обавезни и у већини случајева могу бирати између одлагања плата и Ротх доприноса. Послодавци су дужни да одговарају 4% за запослене који учествују или доприносе 3% за све запослене који испуњавају услове. Доприноси послодаваца су 100% одобрени.
  • Границе доприноса за 2019. годину су 19.000 УСД за запослене или 25.000 УСД за запослене старије од 50 година. Послодавци могу да допринесу до 25% надокнаде запосленика, али укупан допринос (укључујући доприносе запослених и послодаваца) не сме бити већи од 56.000 УСД или 62.000 УСД за запослене старије од 50 година.
  • Врста подношења. Као и традиционални 401 (к), од вас се тражи да пошаљете образац ИРС 5500 са овим планом. Испитивање недискриминације није потребно.
  • Идеално за мала предузећа чији власници и запослени са високом зарадом желе агресивно да улажу у своје пензионе рачуне.

Соло 401 (к)

Соло 401 (к) је план пензијске штедње дизајниран за самозапослене особе које желе максимизирати своје пензијске доприносе. Такође се назива и појединац 401 (к) или и401 (к). Само власник предузећа и његов супружник могу учествовати у овој врсти плана; власници предузећа са запосленима се не квалификују за то.

  • Накнаде се разликују, зависно од понуђача плана. Неки наплаћују накнаду за постављање и имају месечне или годишње административне и саветодавне таксе. Други не наплаћују ове таксе већ уместо тога имају омјере трошкова ЕТФ-а и узајамног фонда и провизије за трговање. Неки добављачи пензионог плана захтевају минимално улагање и наплаћују накнаде за услуге ако стање на вашем рачуну не испуњава одређени праг.
  • Структура доприноса Можете да допринесете овом рачуну и као запослени и као послодавац. Опција Ротх за допринос запосленика може бити доступна, зависно од понуђача плана.
  • Ограничења доприноса за 2019. годину су 19.000 УСД за допринос запослених, плус додатних 6.000 УСД додатног доприноса ако имате 50 или више година. Ограничење доприноса послодавца износи до 25% ваше накнаде. Међутим, укупна дефинисана граница доприноса, која укључује доприносе запослених и послодаваца, износи 56 000 УСД за 2019. годину или 62 000 УСД са додатним доприносом ако имате 50 или више година.
  • Врста подношења. Ако ваш план има 250.000 УСД или више имовине, морате поднети образац ИРС 5500-СФ или 5500-ЕЗ. Пошто немате запослене, нису потребни никакви дискриминацијски тестови.
  • Идеално за самосталне предузетнике који желе да у потпуности искористе могућности уштеде у пензији.

СИМПЛЕ ИРА

План подстицања подстицаја за уштеде за запослене (СИМПЛЕ ИРА) је план за пензионирање малог предузећа који се лако поставља и који има ниске захтеве за допринос и усклађивање са послодавцима. Омогућује запосленима да допринесу више него што могу са традиционалним или Ротх ИРА-овима.

  • Трошак по запосленом. Обично нема накнада за постављање ове врсте плана. Упослени запослени плаћају омјер обима и трошкова фонда. Зависно од провајдера плана, могу бити и услуге рачуна или накнаде за одржавање.
  • Структура доприноса Запослени имају могућност доприноса на своје рачуне путем изборних одлагања. За овај план не постоји Ротх опција. Послодавци морају да дају било 2% на све рачуне запослених или да одговарају 3% доприноса запослених. Доприноси се дају 100%. Самозапослени који одаберу овај план могу томе допринијети и као запослени и као послодавац.
  • Граница доприноса за 2019. годину је 13.000 УСД за запослене или 16.000 УСД за запослене старије од 50 година. Послодавци не смеју да пређу допринос од 2% или 3%.
  • Врста подношења. Не захтијева послодавце да предају образац ИРС 5500 или се подвргну тестирању без дискриминације.
  • Идеално за мала предузећа са 100 или мање запослених који желе да смање трошкове и омогуће допринос запослених.

СЕП ИРА

Поједностављена пензија запослених, или СЕП ИРА, је план за пензиону штедњу који је послодавац јефтин за успостављање и једноставан за одржавање. Доприноси послодаваца нису потребни годишње, што је добра опција за власнике предузећа који само желе да дају доприносе током година високог профита.

  • Трошак по запосленом. Обично нема накнада за постављање ове врсте плана. Учесници плана плаћају провизије за трговање и омјере трошкова фонда. Зависно од провајдера плана, могу бити и услуге рачуна или накнаде за одржавање.
  • Структура доприноса Само послодавци могу доприносити рачунима запослених. Доприноси морају бити једнаки проценат надокнаде за сваког учесника. Послодавци нису дужни да доприносе на рачунима сваке године. Доприноси се одмах дају 100%.
  • Граница доприноса за 2019. годину је мања од 56.000 УСД или 25% од накнаде запосленог. За ову врсту плана нису дозвољени прилози за надокнаду.
  • Врста подношења. Не захтијева послодавце да предају образац ИРС 5500 или се подвргну тестирању без дискриминације.
  • Идеално за предузећа свих величина која желе план који је лако поставити и одржавати, а омогућава послодавцима флексибилност у одабиру које године дају доприносе на рачунима запослених.

Традиционални ИРА-и

Појединачни пензиони рачуни (ИРА) су најједноставнији типови пензионих рачуна који се могу успоставити. Поред тога, скоро сви су подобни - фрееланцери, власници предузећа, па чак и људи који већ имају планове пензионирања које спонзорише послодавац. Ова врста плана је популарна опција за људе који имају 401 (к) имовине из претходних послова које требају да пребаце на нови пензиони рачун. Обично нема трошкова за постављање ИРА-е, али платићете накнаде за трговање и омјере трошкова фонда.

Ова врста рачуна за пензију омогућава вам да плаћате доприносе који се одбијају од пореза у зависности од вашег модификованог прилагођеног бруто прихода и од тога да ли имате или немате рачун спонзорисан на радном месту. Зарада на главници и каматама акумулира се на основу одгођеног пореза.

  • Лимит за допринос за 2019. годину је 6.000 УСД . Ако имате 50 или више година, можете уплатити допринос у износу од 1.000 УСД.
  • Правила доприноса. Својим рачуном можете допринијети до 70. и пол године. Тада су потребне минималне дистрибуције (РМД) обавезне. Средства без пенала можете повући са 59 и по година.
  • Идеално за појединце који предвиде да ће им порезне стопе бити ниже током година пензионисања, јер вам овај рачун омогућава одлагање пореза док не повучете свој новац.

Ротх ИРА

Ова врста рачуна за пензију разликује се од традиционалног ИРА-а по томе што се доприноси не могу одбити; радије, већ сте платили порез на доходак на новац који улажете, омогућавајући каматама да расте без пореза. Такође нема старосне границе за доприносе и има другачија правила повлачења.

  • Лимит за допринос за 2019. годину је 6.000 УСД. Ако имате 50 или више година, можете уплатити допринос у износу од 1.000 УСД.
  • Правила доприноса. Не постоје старосне границе за доприносе, тако да за разлику од традиционалних ИРА-а, можете наставити да доприносите свом рачуну у протеклих 70 и по година. Поред тога што чекате да повучете средства док не напуните 59 и по година, рачун мора бити отворен најмање пет година пре него што извршите подизање средстава. Међутим, током вашег живота нема РМД-а.
  • Идеално за појединце који очекују да порези буду виши током пензионих година. Будући да су Ротх доприноси већ опорезовани, ваш новац расте без пореза и нема додатних пореза који бисте их платили када га повучете.

Као и све главне финансијске одлуке, обратите се свом ЦПА-у, пореском саветнику или финансијском саветнику за савете о пензионисању и инвестирању који су специфични за вас и ваше пословање. Информације у овом чланку су опште и не треба их сматрати финансијским, правним или пореским саветом.

Јесте ли спремни да одаберете добављача пензионог плана? Посетите нашу најбољу страницу за бирање да бисте видели наше препоруке.